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贸易公司面临的税务问题?如何合理节税?

贸易行业日渐发展迅速,规模持续扩大,源于国家给予的一定的帮助,但贸易企业的持续良好发展,还需企业自身做一下税务架构调整,以及相关税收优惠政策的帮扶,才能起到更好的助推作用,贸易公司面临的税务问题有哪些呢?如何合理节税

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贸易行业三大税负压力:

1、税负压力大

贸易公司税务这块一向都是很高的,主要税种为增值税所得税,加股东分红税。贸易公司的增值税为13%,所得税为25%,股东分红税为20%。其增值税相比其他行业来说会高出很多,其他行业增值税普遍为3%,6% , 9%,不同行业税率就不一样。

2、缺乏进项票

贸易公司会经常缺乏进项票,缺乏进项票来抵税,那增值税就会高出很多。比如贸易公司上家是小规模企业只能开3%的票,那剩下的10%就得自己承担。而且真实存在的支出也有可能无法取得合规进项,在企业所得税汇算清缴时,按税法规定就要增加应纳所得额,导致企业多缴纳企业所得税。同时,未取得专票,也不能作为进项抵扣,增加了增值税税负。

3、人工成本高

人力资本是商贸服务业创造产品高附加值的主要源泉,在企业成本结构中,人工成本占比高。据统计,根据服务属性不同,人工成本占比从20%到50%不等。而人工成本是不能作为增值税进项抵扣的,导致商贸服务业普遍增值税税负高。

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解决贸易行业税负压力大的方案:

1、申请国家小微企业补助

2、在业务真实和合法纳税的情况下,寻找提供税收优惠政策的总部经济招商园区,利用税务筹划入驻园区享受税收扶持。

如何落地:以新公司、分公司或子公司的名义成立有限公司,享受园区给予一定比例的税收扶持,降低企业负担。园区奖励的税收资金以一定比例按月/季度扶持给企业,此种方式安全又合法。

3.自然人代开

自然人代开,综合税负不超过3%,企业经营过程中还是会存在着无票支出,这个时候可以选择自然人代开,只要客户愿意接受,就可以选择自然人代开,行业一般没有什么限制。

上述就是对贸易行业面临的税务问题和如何解决这个问题做出了详细解答,希望对您企业有所帮助,若您企业正面临同样的税务问题,就来花生财税吧,您身边的财税管家,帮您解决税务烦劳。

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