江苏园区实行总部经济招商已经很多年，在2020年由于部分原因导致无法增票，特别是一点进项都没有的企业，所以江苏园区在2020年停止了对外引进，而2021年开始，部分政策已经放松，正常业务有部分进项的企业就可以增票了，那么这时也就恢复了江苏园区的招商引资了。江苏园区最大的特点有两个，具体如下： 特点一：增值税高比例返税 对新入驻的一般纳税人有限公司，给予增值税的税收优惠政策，既增值税返税。江苏当地增值税留存50%，返税比例为30%~80%，根据企业的实际纳税情况，以阶梯式进行返还，当月纳税次月直接…

对于企业来说，所交的税种有很多种类，其中增值税及企业所得税是最多的。那么，对于增值税，企业如何在这方面节税呢？对于企业来说，企业税务成本能在风控的基础上降低是很好的，节税不是叫你去偷税漏税，该交的还是要交，只不过你可以通过一些技术手段做到安全无风险，合规的方法去达到节税的目的，下面讲几种增值税如何节税的方法。 1、在兼营事务中合理节税 税法规定,交税人兼营不一样税率项目,应该分开核算,而且要按各自的税率核算增值税.否则按较高税率核算增值税.因而当交税人兼营不一样税率项目的时候,在获得收入之后,应…

企业所得税是各税种中缴纳税负最高的一种税，企业长期经营老板注重的就是企业所得税的优惠政策，享受企业所得税优惠政策能给企业减轻很大的税负压力，那么今天我们就来聊聊企业所得税的优惠政策。 一、企业所得税优惠政策2021年 2021年关于企业所得税的优惠政策主要有以下几条： 1、在规定时间内，针对小型微利企业应纳税所得额不超过一百万的部分，计算方式是乘以百分之二十五再乘以百分之二十的税率，而超过一百万但不超过三百万的应纳税所得额的部分，具体的计算方式是乘以百分之五十，再乘以百分十二十的税率; 2、对于…

随着市场经济的进步和发展，人们的日常生活已经离不开软件了，它是我们的生活变得越来越便捷，我国软件行业的市场总量是呈增长的趋势。软件技术行业也间接性地提高了我国的生产效益，随着全球化的发展趋势和全球化市场竞争力的增加，软件行业发展趋势将会朝着全球化和模块化的方向继续壮大。软件行业的不断发展，也会面临很多的压力，其中企业的税负压力一定是存在的，这是每个企业都避免不了的。 软件行业主要的税务问题就是缺少成本和进项，这就是导致企业的两大税种压力大，也就是增值税和企业所得税的税负较大。那么企业该如何着手解…

房地产行业对我国税收贡献较大，总体的税负率税负压力也比较大，近些年来国家对房地产行业的调控也愈来愈紧密，相关的税收税种也变的至关重要，那么与房地产开发有关的主要税种有哪些？今天小编来做详细介绍。 房地产开发企业必须要缴纳的税费主要有：营业税金及附加、印花税、企业所得税、土地增值税。在这几个税种中，企业所得税和土地增值税计算起来较为复杂，也有一定的筹划空间。这几个税种所适用的税收法律法规虽然不同，但其也存在着内在联系。 营业税金及附加：营业税的计税依据是转让房地产取得的收入，税率是5%。这个税种与…

对于物流企业大家应该都不陌生，目前，我国物流企业主要从事运输和仓储等业务，同时涉及交通运输业和服务业，由于这两种行业的税率不同，所以如果你不进行税务筹划的话，那你可能会花很多冤枉钱，幸运的是花生小编今天刚好给您介绍一下物流企业税务筹划的方法吧! 物流企业税务筹划方法包括以下几点： 1、转变经营方式巧筹划。增值税一般纳税人在销售货物时一般是根据进销差价按照13%或者17%的税率缴税;而营业税应税劳务中的“服务业—代理”税目的税率仅为5%。如果物流企业能够使自己从物资供应商的角色转变为销售代理商就可…

合理避税的话题如今一直争论不休。很多企业和高收入的人群都将目前转向了“合理避税”这个话题上，沉重的税负压力给企业和个人造成了很大的困扰，那么企业公转私如何合理避税呢？下面小编带大家一起学习下怎么公转私合理避税。 举例说明：比如公转私，金额有50w左右，应该如何合理避税呢？ 这种其实要区分下为什么转私给您，您是股东法人，还是给企业提供劳务所要收取的劳务费？ 如果是股东、法人，可以直接股东借款，在一个自然年度还回去，后面再借出。长期不还股东分红，税率较高，20% 这是股东和法人公转的操作流程。 如果…

说起员工交纳个税对于高薪阶层来说确实很很大的税负压力，虽然个税实行的是五级超额累进的算法，也是有起征点的，但是对于高收入的人群来说高额的个税真的是一笔很大的支出，承受着最沉重的税负，那么员工个税高怎么解决呢?花生小编给您支个招。 想要合理合法有效的减少个税压力，不妨试试总部经济招商中的核定征收政策，在有政策地区的税收园区内设立个人独资企业（某某工作室、服务中心），不需要在当地实体办公经营，用个人独资企业和公司签合同，提供服务，比如技术服务、咨询服务、研发服务、设计服务等，享受核定纳税。 举例说明…

提起“返税”目前大多数企业老板对这个词语都比较敏感，因为企业长期发展，交纳的税款较多，企业面临的税负压力大，所以目前市场上好多企业已经享受了总部经济返税这个税收优惠政策，那当然肯定还是有些企业不是很明白，今天小编就来大家一起来熟悉下总部经济返税到底指的是什么？ 返税即“先征后返”，是指根据国家相关政策，在一定期限内采取先由税务机关按规定税率征税再由财政返还给企业的税收政策。属于国家管理的有出口退税，返税应该是地方政府采取的一种地方性政策，鼓励企业到当地进行投资给予的税收优惠政策。 返税有两个途径…

建筑业缺少进项发票是很常见的，一旦企业的进项票欠缺就会导致企业的增值税税负压力加大，正是建筑业老板们头疼的事情，那么当这类事情出现的时候，我们应当如何去解决这个问题呢？首先肯定考虑的是进行合理合法的税务筹划，给企业减轻税负压力。今天花生小编给大家找到了建筑业缺少进项票的解决好办法。 首先给大家举个案例然后再针对这个案例来给大家提供一个解决办法： 举例说明：一家以建筑设计为主要业务的设计公司，500万高额无票成本无法解决，25%的企业所得税+20%的股息红利所得，企业所得税总税负500万*25%=…

市场经济的不断更新发展，节税成为企业不可或缺的利润直接来源。合理合法的税收筹划不仅能给企业带来直接利润，还能规避纳税风险。再生资源这个特殊行业最明显的痛点就是进项不足，不足的这一大部分必须全额缴增值税，将会对企业的发展造成很大压力，下面我们就来学习一下再生资源的税收优惠政策。 再生资源的税收优惠政策如下： 一、税收奖励返还政策：很多地方为了促进当地经济发展，将引入到当地的企业依法纳税金额从地方留存部分返还一定比例的税收奖励给企业，使企业和当地政府共赢、共发展。入驻的企业可享受到增值税与企业所得税…

小规模申请成一般纳税人是很多企业都会遇到的，大家都知道一般纳税人可以开专票抵扣的，所以很多企业考虑到长期经营，想申请小规模为一般纳税人，又不清楚申请流程和办理资料，今天花生小编整理了一些小规模申请成一般纳税人的资料，下文做详细介绍，希望对您有所帮助。 （一）企业申请 到文书受理岗办理申请增值税一般纳税人实地勘登记手续，资料如下： 1、《企业法人营业执照》副本原件和复印件。 2、《税务登记证》副本原件和复印件。 3、小规模纳税人已实现收入年度的《增值税纳税申报表》复印件和缴纳增值税《税收缴款书》复…

众所周知直播这个行业在如今社会越来越火，大环境之下，直播带货已经成为了生活中不可缺失的存在，同时直播带货所得的收益也是需要缴纳个人所得税的，直播带货的税款是如何缴纳的今天就来详细了解一下。 网络主播个人接单带货的税款缴纳 1、网红个人与公司关系为劳动关系的：个人提供劳务的：应缴纳增值税：单笔报酬500元，免税；单笔报酬500元以上，3%征收率。附加税：城建税（7%、5%、1%）；教育费附加（3%）；地方教育费附加（2%）个人所得税：预征税款=收入额*预征率；收入额=收入减除费用后的余额；每次收入…

受疫情影响，为进一步支持疫情防控，帮助企业纾困发展，国家税务总局联合财务部门颁发了一系列关于增值税税收的优惠政策，涉及到的行业希望对大家有所帮助，减轻企业的税负压力，使企业度过难关，快速发展。 1小规模纳税人减免优惠 《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第7号）第一条规定，财政部 税务总局公告2020年第13号规定的税收优惠政策，执行期限延长至2021年12月31日。其中，自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳…

很多公司都属于服务行业，而在发展现代服务行业期间，公司能享受的税收优惠政策也是至关重要的，能够很好的帮助企业提高现代服务业的盈利水准，减少税负压力，促进企业的经济发展， 也可以推进现代服务业的发展，使服务业的发展越来越好，保持稳定的运营状态，能更好的引进企业资本，为整个企业发展开阔更宽的道路。小编了解到另一种更高效并且合理合法的方法那就是享受税收优惠政策，从根本上解决企业的税负压力。 服务行业到底有哪些税收优惠政策？ 一、增值税、企业所得税税收返还 企业可以通过分公司、子公司、新公司或者迁移的方…

企业纳税性质分为两种，一种是小规模纳税人，两外一种是一般纳税人，那么小规模纳税人和一般纳税人本质上又有什么区别了，下来花生小编给大家整理了一些两者的区别，希望对大家有所帮助。 小规模和一般纳税人有什么区别？ 1、税收政策方面区别： 小规模企业，收取3%的增值税，每月销售额度超过3万的或者季度超过9万的，就需要缴税，低于的不需要缴税。 一般纳税人，基本税率在17%，但也有5%、6%、11%的税率，一般纳税人不管如何都是需要缴税的，但是是实行差额征税，即收入-支出=应缴税的金额数，然后再乘以税率就是…

说到餐饮行业需要缴纳哪些税款，可能有些人就比较纳闷，就一个小餐馆还需要缴税吗？当然是要缴纳税款的，哪些餐饮行业到底需要缴纳哪些税款？税率是多少？今天小编带大家一起来了解一下。 餐饮行业需要缴纳的各种税款和税率如下： （一）营业税 饮食业营业税的计税依据是指纳税人提供餐饮业应税劳务向对方收取的全部价款和价外费用,按照5%税率征收营业税。 （二）城市维护建设税 计税依据是纳税人实际缴纳的营业税税额。按纳税人所在地，分别规定为市区7%、县城和镇5%、其他地区1%。 （三）教育费附加 计税依据是纳税人实…

说起电商大家都是比较熟悉的，是目前市场上比较“火爆”的一个行业，现在年轻人都喜欢淘宝网购，但是电商企业的税收政策可能对于大部分的人来说，都是一个不怎么涉及到的话题，电商行业中的企业如何进行有效的税收筹划、合理降低税负成为了我们电商老板关注的重点话题，今天我们就来一起简单的了解一下电商企业的税收政策。 电商企业的税收筹划是企业在经济运营的整体筹划当中的一个重要组成部分。即是企业适应纳税人的一种需要，也是企业在市场经济条件下追求利益的一种必然的结果。 电商的税收筹划模型主要包括:固定抉择模型，集团抉…

创业的时候开个人工作室是很重要的，这样对个人的发展有很多的好处，能够实现个人所得税的合理避税。税收政策是很合理的，纳税的时候能享受基本的税收政策，实现合理避税。一般情况下，个人工作室怎么利用税收优惠政策实现节税呢？ 个人工作室怎么利用税收优惠政策实现节税呢？ 1、在税收洼地注册个人工作室，作为企业的业务合作对象，将与企业签定相关合同，该工作室今后将给企业开具发票。因个人工作室依法不征收企业所得税，其税收部分只含增值税和个税，个税按照当地税优政策，服务业按照0.5%-3.5%核定征收。在缴纳以上税…

伴随着我们市场经济的进一步发展，市场上的商贸公司也在与日俱增，而在这些商贸公司经营期间都需要按照税务的要求足额缴纳各项税款，这无疑对商贸公司来说造成了很大的税负压力，那么商贸公司缺少进项票如何进行税务筹划呢？今天我们就来了解一下。 一、商贸企业进项不足的原因 进项来源复杂 1.商贸企业的成本主要是由采购成本（买价、税费、运输费用、运输装卸费用、保险费用）人力成本、质量成本、管理成本、内部成本组成，因为来源多了，很多时候一些无形的成本难以计算； 2. 控制成本，导致价格差异，难以获取成本票因为同样…