个人独资企业和有限合伙企业对在税务筹划上有一定理解的人来说并不陌生，通常体现于个人工作室、员工持股平台设计上。原因在于个人独资企业在核定征收上有一定的便利，常见的行业比如影视、医疗器械、保险代理等。 那么这两个怎么选呢？ 有限合伙企业： 股权转让上不会像有限责任公司那样双重征税，同时持股平台设立在部分地区。 个人独资企业： 是指一人投资经营的企业，独资企业投资者对企业债务负无限责任，企业负责人是投资者本人。 个人独资企业的优势有哪些？ 1、税负低：小规模纳税人的个独总税负不超过3.2％ 2、无企…

经济全球化的趋势越来越明显，信息化已经贯穿人们的生活。近几年来，我国信息技术产业蓬勃发展，产业规模迅速扩大，产业结构不断优化，给经济社会发展和人民生活创造了巨大的价值。而这一产业也受到了国家的高度重视，政策有很多倾斜，税收也有很多优惠，这给这个企业的税收筹划奠定了基础。 软件开发行业主要税收问题就是缺少进项成本，导致增值税和所得税税负压力大，所以可以根据这两种税的问题来考虑。软件开发行业资源消耗低、应用领域广、产品科技含量高等特性，行业的利润普遍很高，但是缺乏进项成本，成本大多为人工研发成本、工…

不同组织形式的企业在税收方面有着不同的特点，投资者对企业不同组织形式的选择，其投资收益也将产生差别，进而影响企业的整体税收和获利能力。因此，在企业设立之时，很有必要在组织形式的选择上进行一番积极筹划。 我国对公司企业和合伙企业实行不同的纳税规定。国家对公司营业利润在企业环节上课征公司税，税后利润作为股息分配给投资者，个人投资者还需要缴纳一次个人所得税。而合伙企业则不然，营业利润不交公司税，只课征合伙人分得收益的个人所得税。 在不考虑其主要因素的情况下，单就合伙企业和股份有限公司而言，合伙企业要优…

大部分企业都觉得自己的税负重，虽然近几年出台了不少税收优惠政策，但是为何还是感叹税负重呢？原因肯定有方方面面，但在外部条件宽松的条件下，很大几率是内部管理因素。比如在做业务的时候无法取得相应的票据，造成税负压力大，要知道，现在税务大环境是以票控税，没有相应票据就无法进行税前扣除，因此造成税负重。很多老板也是很有想法的，通过成立个体工商户解决一部分税负压力，具体操作就不多说了，今天想要跟大家讨论的是成立个体工商户和个人独资企业哪个更好呢? 关于个人独资企业大家可能经常在网上看到，但是关于个体工商户…

不管是什么企业都需要缴纳公司所得税，这种公司所得税对于企业来说也是一种压力，如果公司想要减轻压力，就可以通过节税的方法来减轻公司的压力，所以公司可以选择正确的方法去实现公司所得税的节税。那么公司所得税节税方法有哪些呢? 以下是我推荐的两种方法： 第一可以降低企业所得税税负，第二可以做到合理，合法，合规。 一、 设立一个或者多个个人工作室并申请核定征收 在税收优惠地区设立个人独资工作室后可以申请核定征收，企业欠缺的成本费用发票变成了工作室收到的服务咨询费用。对于注册在税收优惠地区的工作室来说，申请…

老板们辛辛苦苦创业开工公司都是为了赚钱，但是现在市场上普遍出现很多企业老板都反映生意不好做，企业很难经营呀，当然这里所说的不好做是有很多方面，老板自己赚的钱，就想从公司利润取出来犒劳一下自己的辛苦劳作，但众所周知，想要从公司合理的拿走利润，就需要缴纳企业所得税25%、分红个税20%，这样的税率可不是开玩笑的，利润300万纳税后到手的钱几乎飞了一半，这个让谁来说谁都不乐意啊，自己辛苦赚来的钱拿不到手，还要缴纳那么多的税款。 那么如何将公司的钱合法而且不用交税搞到自己的私人口袋里，怎么取出来呢？这些…

说到一般纳税人大家应该都知道，一般纳税人是可以抵扣的，但是一般纳税人的税负也比较高，那么一般纳税人如何做税务筹划呢？下面就跟小编一起来学习下，一般纳税人税务筹划可以分为两个部分来合理的税务筹划。 一，国家性普惠性政策 1、一般纳税人发生应税销售行为或进口货物，增值税税率降至13%；建筑行业增值税税率降至9%；邮政业增值税税率降至9%；交通运输业增值税税率降至9%；基础电信服务增值税税率降至9%； 2、允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额 3、纳税人购进国内旅…

在万众创新、大众创业的背景下，自主创业及依托移动平台提供个人服务的自由职业者发展迅猛。“自媒体”三个字不断出现在大众的视野中，收入的形式越来越多种多样，例如平台广告分成、广告收入、公关宣传、品牌植入等等。主要是靠流量主广告赚钱。大家在朋友圈里看到的很多文章或者视频，最底部大多有带着有广告，就是靠这个赚取广告费用。 自媒体人一般涉及个人所得税的三个项目：工资、薪金所得、劳务报酬所得税和稿酬所得。三个项目的税率不同，纳税金额也有相当大的差别。由于这些人并非平台公司的雇员，所以获得的收入不能被归为工资…

对于企业核定征收这种项目，相信有不少人都有所了解，很多人都说如今的2021年已经没有核定征收项目了，核定征收这种形式估计有不少的朋友都了解过了，其实核定征收本意是税局给企业的一种惩罚性的征收方式，因为一些小企业，小规模纳税人等的财务制度不健全，账簿缺失，企业的实际利润成本等都无法核实，所以税务就会依照一定的应税率给予核定征收纳税，正好核定征收后的税负率一般是比较低的，所以很多企业也因此通过个人独资的核定征收来解决公司成本进项，所得税高的问题。 目前大部分服务行业核定的应税率都是10%，也就是说在…

说到江苏税收园区那可是我们花生财税的老根据地，其实江苏园区实行总部经济招商已经很多年，在2020年由于部分原因导致无法增票，特别是一点进项都没有的企业，所以江苏园区在2020年停止了对外引进，而2021年开始，部分政策已经放松，正常业务有部分进项的企业就可以增票了，那么这时也就恢复了江苏园区的招商引资了。江苏园区最大的特点有两个，具体如下： 特点一：增值税高比例返税 对新入驻的一般纳税人有限公司，给予增值税的税收优惠政策，既增值税返税。江苏当地增值税留存50%，返税比例为30%~80%，根据企业…

很多公司的股东以为自己吧钱投资进去公司之后，就可以在家稳坐着收钱了，其实不是这样的，很多公司股东不懂税务的问题，在拿分红的时候，个税竟然高达了20%，这时候很多企业老板为了减少税负压力，就想方设法逃避高额的税款，甚至有时候不明智做出了违法的事情，在我们国家税务法明确规定，偷税、漏税都是违法的，那么这个时候您就要选择一家像花生财税一样专业的税务筹划公司，来给您出具一份节税的方案，这个方案既合规又合法，既能给您节省高额的税款，在税法面前还行的通，下面就跟小编一起先来了解一下两种简单的股东分红如何节税…

企业避税的话题在近些年来变得越来越受人重视。不少企业都已经开始了相关的避税业务。那么问题来了，企业合理避税的方法有哪些？下面我们就一起来看看吧！ 税收筹划是可以有效节税的。首先说下税收筹划的原理。 1.选择税务筹划空间大的税种 要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。 2.符合税收优惠政策 一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。比如在小编平台对接的江苏园区，企业不用…

企业要缴企业所得税，个人要缴个人所得税，无论哪种税款都是国家规定的，每个中国公民和中国境内的自然人应尽的法定义务，但企业缴税多，又是不可忽略的现实，一大群中小企业更是苦不堪言，员工的社保公积金要交，公司的企业所得税要按时申报，用人成本变大，企业纳税额多，运营生存太难了。今天我们就来谈谈如何减少企业所得税这个问题。 很多企业和会计选择过做假账，买发票做阴阳合同等方式，但金税三期上位以来，通过这些做账方面手段减少所得税事实上不仅不可取而且也是危险至极，高科技智能系统可以让你的假发票分分钟现原形，而做…

所谓无票支出，就是花了钱，但是没有取得发票。我国的税务部门按照“以票控税”的模式监管，只要没有取得发票，一律视为没有产生支出（发工资、缴税等除外）。 无票支出主要有以下几种情况： 1.在商店购买文具、五金等商品，对方不提供发票； 2.给客户、中间人支付提成等支出； 3.向临时工、保洁等支付报酬 ； 4.供货方（或者提供服务方）可以提供发票，但要另加税点。企业不想另加税点，因此选择不要发票。 如果企业遭遇第四条，企业老板千万不要犯糊涂：在加税点开发票和不加税点不开发票之间，一定要选择开发票，因为不…

现在，越来越多的建筑公司在增值税、企业所得税上的压力越来越大，所以，大家一直都在寻求一个增值税、所得税的税务筹划方案，建筑企业特别是小型建筑业企业存在大量的零星采购，预算不具体及选择供应商不规范，导致建筑业企业大量的零星采购无法获得正规的可抵扣的增值税发票。建筑企业的零星采购在工程总成本中所占的比例越高，无法抵扣的进项税额越多，增值税税负也越高。 另外对大部门建筑工程行业来说，税收存在缺进项的情况较多，主要体现在： 劳务人员工资；施工人员很多是农民工，工资通过老板个人卡发放，一方面无法列支成本，…

我们许多初创企业的老板，经常会犯一个认识错误，就是以为公司与老板是一体的，公司的钱可以拿来给老板用，老板的钱也可以随时借给公司用。其实这是存在风险的。 老板借钱给公司，有没有风险？这些风险如何应？本文将一一与大家探讨。 一、老板借给公司的风险 公司对外采购，钱不够老板凑。老板借钱给公司后，公司用来采购材料了，一时还不了，这样就存在许多风险： 1、公司向老板借钱，需要签订借款合同，利息参照同期银行利息。如果没有借款合同，不收利息，可能存在帐外资金回流的问题。即是否公司存在用老板个人卡收款，然后再回…

总部经济招商园区是一种注册式招商模式，不要求企业实体入驻，以分公司、子公司和新公司的形式入驻在园区，就能享受增值税和企业所得税的扶持政策，或者以个人独资企业的形式入驻到园区，就能申请核定征收，核定行业利润率，综合税率极低，上述两种不同的方式都能降低企业的税负压力，实现企业和园区的互利共赢，也能带动地方经济的发展。 可能很多企业就会存在一个问题，总部经济招商的政策是否真实，既然对于企业来说这么优惠，那岂不是每个企业都能享受，下面我来为大家解答一下。 首先园区的政策是真实的，也是得到地方政府支持的，…

对于通过个体工作室开展业务的创业者来说肯定会关注个人工作室的税收政策，但是由于自己非财税专业人员出身，那对于税收政策的理解往往会有一些误解，因此花生财税的小编特意为大家咨询了花生财税的税务老师，整理了这篇《个人工作室税收政策说明》 一、个人工作室都需要缴纳什么税？ 个人工作室在我国的市场主体划分中，属于个体工商户，按照税务要求需要缴纳增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税以及水利建设基金等 二、个人工作室需要缴纳的税的税率是多少？ 按照现行政策增值税税率为1%，城市维护税…

随着疫情进入后疫情时代，越来越多的个人创业者会选择更加保守的个人工作室形式进行创业，相比于成立公司创业，成立个人工作室进行创业具有投资小、税负低、风险可控、管理简单的优点。大部分个人工作室主要集中在咨询类（如商业行为策划、社会活动策划、个人行为策划等）、视觉类（如平面设计、图书设计、影视制作等）、文字类（如商业文案、媒介专栏等；中介类，如信息、资讯等）这些行业都属于现代服务业。 现代服务业具有轻资产的特点，从事现代服务业的个人工作室，普遍存在成本投入低且无法合规、服务毛利润高净利润低的情况，如果…

相信不管是企业还是老板都会关心企业的增值税税负问题是如何解决的吧，今天我们就来谈一谈不同企业增值税问题的解决方法——税收返还。企业所得税的解决办法多种多样光是税收优惠政策就有两种方式解决分别为个人独资企业的核定征收与自然人代开的核定征收两种，都是着力于解决企业成本进项导致的企业所得税税负问题。但是企业增值税解决办法除了企业提高进项，增值税计算税款时可进行抵扣的多以外就只有地方政府出台的税收返还税收优惠政策了。 企业增值税也是三大税种中税款缴纳比较高的税种之一，从而造成企业税负压力大，企业运营受困…