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企业进行税务筹划可以采取哪些手段?怎么合理避税?

各行各业的企业近些年来对于税务问题的关注力度逐渐增大。对于税务筹划的需求也变得越来越大。那么企业进行税务筹划可以采取哪些手段?怎么合理避税?

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企业进行税务筹划可以采取哪些手段?怎么合理避税?

首先企业只要有收入,就要缴纳增值税。我国增值税,货物销售等税率一般是13%,服务类是6%——不管赚钱还是赔钱,增值税都必须要交。

赚钱之后,企业需要缴纳25%的企业所得税。但是,老板承担的企业所得税不只是25%。企业利润要转入老板的腰包,还要缴纳20%的股东分红个税。

比如企业实现了1000万的利润时,企业就要先缴250万企业所得税;而剩余的750万要进入老板的腰包,老板本人再缴纳20%(150万)的个人所得税。综合起来,税率是45%。

以前不少老板和企业往往用各种生活发票冲抵,但是现在税务部门使用了金税三期系统,它通过人工智能和大数据技术自动查税,所有的不合规都会被发现,因此之前的不合规避税方式统统不能用了。

那么老板该怎么降低税负呢?

最重要的一条,就是不要缺发票。缺发票就是无票支出,企业需要为缺发票这部分累计缴纳13%的增值税、25%的企业所得税,老板再缴20%的个税,还剩下多少?

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其次,老板要懂得税务原理。很多的老板自认为不合规的支出,实际上是国家认可的业务,比如通过某些人获得项目向中间人支付费用,就是商务辅助服务,可以由公司光明正大地与中间人签订服务协议,向其支付费用,然后由对方开具普通发票。这样就可以少交45%的税,不然这部分就要缴纳25%的企业所得税再加20%的股东分红个税。

当然,老板减税的前提是合法合规。目前重庆、江苏等地方都出台了一些税收优惠政策,来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区,不仅最节税而且合理合法。这里以把企业注册到园区为例

在经济开发区成立个人独资企业以后,通过个人独资企业开展业务,就可以享受当地的核定征收小规模纳税人入驻园区成立个人独资企业,申请核定征收,个人生产经营所得税

核定后0.5%-2.1%,而针对一般纳税人也可以通过入驻上海园区申请核定征收,核定后个人生产经营所得税在0.5%--3.1%左右。

以小规模纳税人为例,企业增值税:3%,不缴纳企业所得税,个人所得税核定征收0.5-2.1%(小规模最高2.1%)。总体税负最高不会超过5.18%,极大地降低了企业的整体税负。

税务筹划,是指在税法规定的范围内,通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排。尽可能的获得"节税"的税收利益。园区税收优惠政策是企业常采用的税收筹划方式,比如商贸、咨询服务、建筑设计、互联网等行业都比较适用!目前,重庆、江苏、山东等区域都可实现优惠政策落地。

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比如您选择在江苏园区新注册一家有限公司,那么就可以享受到增值税25%-35%的扶持奖励,企业所得税可享受全额的15%-25%的扶持奖励;

比如您选择在重庆园区新注册一家有限公司,那么久可以享受到增值税地方留存的30%-60%的扶持奖励,企业所得税可享受全额的30%-60%的扶持奖励;

纳税筹划最有效的就是做税务筹划,来帮助自己合理避税。主要是下面几点:

1.选择低税收园区注册,也就是税收洼地,是我国地方政府在法定权限范围内可制定相应的招商引资优惠政策。首先打听好地区所属范围注册的税收优惠政策情况策等。有些地区注册公司,政府还有相应的奖励政策。当然,想要做好这一层筹划,花生财税对这一块了解的比较透彻,可以免费咨询。

2.个人独资企业是不需要缴纳企业所得税的,也就意味着企业交完个税的所得利润全部归个人所有,不再缴纳分红税,减轻税收压力。

企业进行税务筹划可以采取哪些手段?怎么合理避税?对于这个问题的叙述我们就说到这里,希望对您有所帮助。

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