个人工作室是不少个人创业者刚开始起步时，会选择的方式。相比与公司来说个人工作室属于个体工商户，因为其不用缴纳企业所得税，而享有更低的综合税负，更加适合个人创业者。 根据2023年4月的最新数据，全国个体工商户新增75.9万户，同比增长33.6%，这个数据更加的证明了个体工商户更适合个人创业者的这一属性，那么个体工商户在2023年都有哪些免税政策呢？ 根据日前发布的《国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》中的政策，个人工作室目前可以享受增值税免税政策。只要符合以下条…

按照《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（2023年第1号，以下简称1号公告）的规定，现将有关征管事项公告如下： 一、增值税小规模纳税人（以下简称小规模纳税人）发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元，下同）的，免征增值税。 小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额超过10万元，但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的，其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 二、适…

根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号）的规定，税务总局发布了《国家税务总局关于落实支持个体工商户发展个人所得税优惠政策有关事项的公告》（以下简称《公告》）。现解读如下： 一、为什么要制发《公告》？ 为贯彻落实党中央、国务院决策部署，支持个体工商户发展，财政部和税务总局联合下发《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号），将个体工商户减半征税的个人所得税优惠政策（以下简称减半政策）延期到2024年12月31日…

为贯彻落实《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号），进一步支持个体工商户发展，现就有关事项公告如下： 一、对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分，在现行优惠政策基础上，再减半征收个人所得税。个体工商户不区分征收方式，均可享受。 二、个体工商户在预缴税款时即可享受，其年应纳税所得额暂按截至本期申报所属期末的情况进行判断，并在年度汇算清缴时按年计算、多退少补。若个体工商户从两处以上取得经营所得，需在办理年度汇总纳税申报时，合并个体工商户经…

企业所得税筹划需合理合规，切勿简单粗暴，避免因小失大。目前仍然存在很多企业没能合理进行税收管理，更不要说税收筹划，导致用一半左右的利润缴了各种税费。最终是该用的优惠没用好，该交的税没交全，不该交的又多交了，最后是两头受损失。 那么，企业到底该如何合理的进行税收筹划，合规合法的降低税负同时又能规避风险，让企业的利益达到最大化? 以合理合法为前提，以下方法可合理规避企业所得税： 1、利用小微企业进行纳税筹划; 2、利用关联交易进行纳税筹划; 3、利用税收优惠政策进行税收筹划; 4、用好高新技术企业的…

众所周知，一方面建筑企业属于劳动密集型企业，用工需求大，人员流动大，导致劳务费无法入账；另一方面，很多建材供应商不能或不给提供发票，导致建筑企业采购成本无法取得可抵扣的增值税发票，成本上升，利润虚高。最终导致建筑企业税负过高，那有没有合理的方法降低建筑企业的综合税负呢？ 要想解决建筑企业综合税负较高的问题，首先得从增值税方面入手。 一般来说，建筑企业增值税计算方式有2种：简易计税和一般计税。 一、简易计税 实行简易计税的，增值税征收率为3%，不需要以进项税额抵减销项税额，因此，取得普通发票即可，…

自然人代开近几年在市场上很多呀，大家应该都听说过自然人代开这个税收优惠政策，很多个人在外面接了私单，又不能让老板知道，对方又要求自己开发票，该怎么办？相信很多人都经历过这种情况，利用空闲的时间，用自己的技能与企业做点业务，小金额还好，金额太大企业都会要求开具发票，不然企业没有发票实际支出就会定义为利润，面临多缴税可能很多人都在网上听到过，自然人代开这个政策，税率低又安全，合理解决了企业缺少成本票的问题，又能合法地为自己降低税负，当然是好的，那这到底真实吗？ 当然是真实的，我们花生财税就有属于自己…

2021年第四季度已经过去了三分之一了，也就意味着这一年即将接近尾声了，辛苦了经营了一年的企业，接下来该好好核算一下一年以来企业的营收情况了，这个时候才发现企业缺少好多进项票，那该怎么办呢？小额发票还好解决，对于那些动辄上千万、上亿的成本发票，先不说风险如何，获得的难度也是可想而知。 除了满世界找成本票之外，还有哪些方法可以合理合规有效的解决成本票丢失问题呢?当然是有的。 1、寻找税收洼地有税收优惠政策的地方，比如我们的园区江苏、重庆等地区。 寻找有税收优惠政策的税收洼地，开设新公司或者设立分公…

谈到企业所得税大家都知道，企业所得税是我国第二大税种，只有公司开始运营并且剩余，就要缴纳企业所得税，25%的重税负让很多企业的税负大大增加了不少，同时也给企业带来了很大的经营压力，那么企业所得税那么高，怎么合理避税呢？下面就跟花生财税小编一起来了解了解企业所得税是如何节税的。 以下是我公司目前推荐的两种安全可靠的节税方法，希望对您企业有所帮助。 第一可以降低企业所得税税负，第二可以做到合理，合法，合规。 一 、设立一个或者多个个人工作室或者个体工商户并申请核定征收 在税收优惠地区设立个人独资工作…

关于股权转让如何避税的问题想必广大的创业者们和股东们都不陌生。现实中，我们可以看到很多企业会通过股权激励的方式来吸引人才、留住人才，但其中关于税的问题却很少有人会关注，只有等到交一大笔税时才后悔，为什么当初没有考虑到这个问题。 股权转让是指公司股东依法将其股东权益进行有偿转让，使他人取得其股权的民事法律行为。股权转让包括两种类型：一种是自然人股东转让股权；另一种是企业股东转让股权。 一、股权转让中的税种及税率 股权转让一般要交四个税种：印花税、增值税、企业所得税、个人所得税。 印花税的负税压力最…

所有企业都存在着一个难题，那就是税负压力大，其实，企业想要解决税收压力可以选择去总部经济园区享受税收优惠政策，现在比较常用的几种税收优惠政策，核定征收政策，税收返还政策，以及自然人代开政策。但是前面两种政策对企业有着一些要求，核定征收政策需要在税收洼地注册一家个人独资企业或者个体工商户，税负返还政策则需要在税收洼地注册一家新的有限公司。有的企业可以会觉得比较麻烦，那么我们就来说一说不需要成立企业的自然人代开政策。 自然人代开优势： 1. 综合税率低：个税可以核定，核定税率为0.5%，增值税可以享…

注册公司后，税务登记都需要填写所得税申报方式是查账征收还是核定征收，很多企业为了减轻企业所得税的压力，选择申请核定征收。但真正低税率的核定征收一般只存在于各种出台税收优惠政策的经济开发区中，企业如果想享受核定征收，必须先申请入驻园区。 以花生财税园区为例，当地响应招商引资，出台了一系列针对企业的税收优惠政策： 1、成立个人独资企业/个体工商户，享受核定征收 如果企业综合税负在30%以上，可以考虑调整企业业务模式，例如现代服务业，人力资源成本占比较高，基本没有进项税额抵扣，公司支出费用合格票据少，…

关于股权转让如何避税的问题想必广大的创业者们和股东们都不陌生。现实中，我们可以看到很多企业会通过股权激励的方式来吸引人才、留住人才，但其中关于税的问题却很少有人会关注，只有等到交一大笔税时才后悔，为什么当初没有考虑到这个问题。 股权转让要交哪些税？ 股权转让一般涉及到四个税种：印花税、增值税、企业所得税以及个人所得税。在谈税之前，我们先了解一下持股主体和股权主体这2个概念。 持股主体顾名思义就是指持有股权的是谁。持股主体一般有四种，分别是个人、个体工商户、公司制企业和非公司制企业（其中包括合伙企…

在商界流传着这样一句话：“税务局是企业隐藏的股东”。因为在正常情况下，企业的税负都在40%左右，也就是说公司盈利100块，有40块需要上缴给税务局。 那企业有没有什么安全的节税方法呢？答案是有的。目前，在金税三期的严格监控下，企业最安全有效的节税方法就是入驻税收优惠园区，获得当地园区的税收优惠支持。那具体是以个人工作室/个体工商户/个人独资企业还是以有限公司的模式入驻园区，就要看企业自身规模和业务结构了。 个人工作室/个体工商户/个人独资企业，经营模式比较灵活，且企业总税负较低，入驻花生财税园区…

近几年来，随着互联网的高速发展，物流行业增长速度也居高不下。但是传统物流行业长期存在着两个难题：一是空载率高，运输成本居高不下；二是纳税主体难界定，税收流失严重，行业亟待规范。据研究数据显示，我国物流行业整体处于高成本低利润的状态，物流企业转型势在必行！ 一、物流行业主要税种及税率 我国物流企业普遍缴纳的税种一般包括增值税、企业所得税、城市维护建设税、房产税、车船税、土地使用税、印花税、教育费附加以及企业所得税。其中，增值税和企业所得税是物流企业缴纳的主要税种。 二、物流行业税负压力大的原因 1…

只要注册了公司，就需要进行税务登记，只要开始运营了，就要开始按照规定的所适用的税率进行纳税，开票就需要缴纳增值税（专票可以抵扣），有利润就需要缴纳企业所得税，然后投资人分红还需要缴纳个税，综合算下来，一家正常经营的企业，最终税负率会在50%左右，相当于你利润的一半都要用来缴税。 面对如此高的税负，国家也出台了一系列税收减免政策，比如对于小型微利企业的普惠性政策，小微企业月度/季度销售额不超过15万/45万，增值税部分免征（限普票），小规模纳税人也适用。企业所得税部分，利润在100万以内时实际税率…

2021年，全国核定征收政策全面收紧，目前，还可以享受核定征收的园区有哪些呢？ 江苏、山东、四川、重庆、江西井冈山、湖北、天津、海南、河南、浙江、深圳等地，具体地址与税率可以私信花生财税。 在税务洼地注册企业的优势有2点： 一是可以享受国家税收奖励政策，也就是我们常说的返税。很多地方政府为了促进当地经济发展，会进行招商引资，给出一系列税收优惠政策吸引企业入驻，其中返税就是当地政府经常使用的方法。企业为了节税，可以充分利用当地政府这一政策，不过在入驻园区时，要注意当地园区返税政策属于一级留存还是二…

据统计，国家每年的税收增长都高于GDP增长，为什么出台了那么多税收减免政策，企业上交的税还是没有减少呢？ 主要原因是税务局规范了征管，尤其是近年来在金税三期的监管下，采用了最新的大数据及云计算技术，通过大数据比对，税务局知道你开具了多少固定资产发票、多少费用发票，也知道你公司所处的行业应该产生多少利润，这样企业想要偷税漏税就很难了，因此以前漏交少交的税款就被征收上去，这就说明了为什么国家每年的税收都会增长的原因。 那未来企业想合规降低税负该如何做呢？最好的应对方法是提前进行科学筹划！降低税收成本…

注册公司后，税务登记都需要填写所得税申报方式是查账征收还是核定征收，很多企业为了减轻企业所得税的压力，选择申请核定征收。但真正低税率的核定征收一般只存在于各种出台税收优惠政策的经济开发区中，企业如果想享受核定征收，必须先申请入驻园区。 以花生财税园区为例，当地响应招商引资，出台了一系列针对企业的税收优惠政策： 1、成立个人独资企业/个体工商户，享受核定征收 如果企业综合税负在30%以上，可以考虑调整企业业务模式，例如现代服务业，人力资源成本占比较高，基本没有进项税额抵扣，公司支出费用合格票据少，…

一提到税务筹划，现在的老板们应该都比较熟悉了。其实税务筹划最开始是从上海开始的，而且在我国做税务筹划的时间也不够长，还是最近几年了解得比较多。因为近段时间做税务筹划的公司平台越来越多，通过网络、电话、上门拜访等方式，让更多的企业了解到什么是税务筹划，也让税务筹划更有可信度了。 但是，毕竟还是有很多的老板不太明白，纳税都是给国家的，还可以节税避税？这不是违法的么？触犯了国家法律岂不是让企业陷入税务风险？这个方法到底靠不靠谱哦？可以节税么？这一系列的问题都是企业要考虑的，因此做税务筹划的推进还是比较…