众所周知，目前企业所得税的应税税率是25%，如果股东想要分红的话，还要缴纳20%的。比如公司2020年应税所得额是400万（在不享受各种所得税优惠政策的情况下，比如高新技术企业所得税减免政策），就需要缴纳400*25%=100万的所得税，还剩下300万。如果这300万要分到股东手里的话还需要缴纳20%的股东分红个税，也就是300*20%=60万，最后剩下240万，缴纳了160万的税。企业好不容易赚了400万的钱，结果要缴纳40%的税老板才能自由支配账户上面的钱，是十分痛苦的。 其实对于企业利润高…

有不少朋友跟我提起公司运营压力，一年拼命努力，扣除各种成本净收入本就不多，即便如此，国家的高额税率依然不减。在营改增之前，不少企业可能还能因为宽松的监管用自己的一些方式处理，但营改增之后，国家对税务的监管日趋收紧，却并没有因为利好的政策实际惠及企业本身，2019年3月18日，国家税务局召开党委扩大会议，深化增值税改革措施，宣布4.1日起降低增值税税率。国家一直希望发行好的税收优惠政策，但是会不会像营改增一样只是停留在好的政策上而不能惠及企业主体本身却未可知。 两会中对增值税部分作出了一些调整，以…

只要注册了公司，就需要进行税务登记，只要开始运营了，就要开始按照规定的所适用的税率进行纳税，开票就需要缴纳增值税（专票可以抵扣），有利润就需要缴纳企业所得税，然后投资人分红还需要缴纳个税，综合算下来，一家正常经营的企业，最终税负率会在50%左右，相当于你利润的一半都要用来缴税。 面对如此高的税负，国家也出台了一系列税收减免政策，比如对于小型微利企业的普惠性政策，小微企业月度/季度销售额不超过15万/45万，增值税部分免征（限普票），小规模纳税人也适用。企业所得税部分，利润在100万以内时实际税率…

一般纳税人企业如何合理避税节税？合理避税节税是指纳税人在不违反税法的前提下，在法律允许的范围内，通过精心安排，有计划低减轻或者控制税负的筹划活动，达到减轻税收负担的目的。一般纳税人企业想要合理避税节税，就应该紧盯国家税收优惠政策。小编整理了一些合理避税的方法，望采纳： 一般纳税人企业如何合理避税节税 1．组建形式变更节税。企业组建过程中，往往有多种方式可供选择。在不同的选择方式中，对于企业经营者来说，往往能从中获得不同的利益，这利益之中就存在税收收益的问题。所以企业的顶层设计非常重要，关于如何通…

随着税务体系的不断完善，导致现在企业的税负压力也在逐渐加重了。部分企业为了长期发展生存，减轻企业税负压力，所以就想咨询怎样才能降低税负，那么小微企业所得税优惠政策，小规模企业所得税减免等问题，该怎么去解决呢？跟着专做税筹多年的花生财税小编一起来了解下吧！ 小微企业所得税优惠政策： 1、个人独资核定征收，个税核定是在0.6%，票面税率低至2%-3%的，一年180万以内的普票就可以免增值税。 2、有限公司奖励政策。如果你的企业是有限公司的话，那么你就可以获得增值税和企业所得税留存部分的50%-80%…

2021年，随着金税三期的不断完善和金税四期的重点布局，税务稽查的力度越来越大，手段也越来越先进。不少企业因为税务问题被税局稽查，补缴税款、面临罚款事小，更有甚者还要承担刑事责任。 那税务稽查重点查什么呢？企业应该如何提前做准备应对？花生财税总结了6个税务稽查重点，为大家详细说明： 1、增值税零申报 不少纳税人对于零申报的理解存在误区，很容易造成申报异常。当然也存在一些有“小心思”的企业将零申报作为投机手段。 一般情况下，企业在创业初期，因为没有取得营业收入或者是企业一直未营业，需要选择办理零申…

2021年，全国核定征收政策全面收紧，目前，还可以享受核定征收的园区有哪些呢？ 江苏、山东、四川、重庆、江西井冈山、湖北、天津、海南、河南、浙江、深圳等地，具体地址与税率可以私信花生财税。 在税务洼地注册企业的优势有2点： 一是可以享受国家税收奖励政策，也就是我们常说的返税。很多地方政府为了促进当地经济发展，会进行招商引资，给出一系列税收优惠政策吸引企业入驻，其中返税就是当地政府经常使用的方法。企业为了节税，可以充分利用当地政府这一政策，不过在入驻园区时，要注意当地园区返税政策属于一级留存还是二…

据统计，国家每年的税收增长都高于GDP增长，为什么出台了那么多税收减免政策，企业上交的税还是没有减少呢？ 主要原因是税务局规范了征管，尤其是近年来在金税三期的监管下，采用了最新的大数据及云计算技术，通过大数据比对，税务局知道你开具了多少固定资产发票、多少费用发票，也知道你公司所处的行业应该产生多少利润，这样企业想要偷税漏税就很难了，因此以前漏交少交的税款就被征收上去，这就说明了为什么国家每年的税收都会增长的原因。 那未来企业想合规降低税负该如何做呢？最好的应对方法是提前进行科学筹划！降低税收成本…

目前江苏政府为了带动当地经济的发展进行招商引资，特别推出了一系列的税收优惠政策，在江苏当地园区注册新企业会享受各种税收优惠政策，具体的税收优惠政策以及企业怎么入驻详见下文，希望小编的这篇文章对您所有帮助。 企业入驻江苏税收园区，享受税收奖励优惠政策，帮助企业轻松节税。其实这是一种税收洼地的返税政策，企业在当地办理有限公司、分公司或者子公司，办理后企业直接就拿新注册的公司进行真实的业务往来，在当地进行正常的经营缴纳税收，然后当地政府会按照总税收的留存部分对企业进行税收返还。 （注意这种税收洼地的返…

在不考虑其主要因素的情况下，单就合伙企业和股份有限公司而言，合伙企业要优于股份有限公司，因为合伙企业只征一次个人所得税，而股份有限公司还要再征一次企业所得税;如果综合考虑企业的税基、税率、优惠政策等多种因素的存在，股份有限公司也有有利的一面，因为，国家的税收优惠政策一般都是只为股份有限公司所适用。 不同组织形式的企业在税收方面有着不同的特点，投资者对企业不同组织形式的选择，其投资收益也将产生差别，进而影响企业的整体税收和获利能力。因此，在企业设立之时，很有必要在组织形式的选择上进行一番积极筹划。…

“员工利益无小事”，作为企业经营者，不仅要为企业员工提供成长空间，以及荣誉、地位等各方面的关怀和满足，同时，还要切实维护好员工的经济利益，包括员工薪酬、奖金等方面的具体事宜。那么，维护好员工的经济利益，除了提升员工的薪资水平，还有哪些操作可以达到此目的呢？这就涉及到了一个专业的问题：个人所得税税收筹划！ 当前，我国个人所得税的征收方式有很多种，除了少部分人采取自行申报的方式外，目前主要的税款征收还是采用源泉扣缴方式，也就是通常所说的公司代扣。不管是对于企业，还是公司员工，掌握一些个人所得税的税收…

不知不觉间2021年已经过去了四分之三了，那么，在新的一年，有限公司可以享受的税收优惠政策有怎样的变化呢？企业还可以享受到怎样的税收优惠政策呢？ 在这新的一年，企业可以享受的税收优惠政策，在江苏园区依然可以享受到高额返税，企业只要有实际的业务，正常经营，就可以。 事前对企业进行税务筹划，可以让企业在经营过程中事半功倍，离成功就更进一步了。企业有很好的税务筹划环境，可以享受到高比例的财政奖励返还，为企业节税，降低了企业的税收负担，有利于企业的长期发展，让企业的收益最大化。 对企业来说，合理合法节税…

现在有越来越多的人出来自主创业，设立公司也是很多年轻人的梦想。虽然开公司是可以帮助年轻人获得一定的收益的，但是开公司也是需要支付一定的税金的，这些税金对于公司来说是非常多的，可能会影响公司的发展。 不过如果大家能够知道公司怎样合理节税，就可以轻松地降低税收支出，实现公司利益最大化，那么公司怎样合理节税呢？公司合理节税的时候，掌握要点是非常关键的。那么，一般都需要掌握哪些基本的要点呢？ 公司怎样合理节税： 节税方法一、选择合适的公司税收洼地：政府为了扶持一些贫困地区，就会增加贫困地区政府收入，然后…

个人独资企业 1.个人所得税核定后税率为0.9%- 2.1%， 2. 加上增值税及附加 (2020年3-12月小规模企业增值税1%，恢复后3%)综合税率5.21%以内(2020年 综合税率3.21%以内)。(比较适合企业缺乏成本票、员工提成高、股东分红个税高、网红主播报酬高等等情况，都可以尝试个人独资企业核定征收，税率最高只有5个点。) 尤其是接近年底了，不少企业成本票缺失严重，可以选择成立个人独资企业，开票500万，纳税16万左右。 办理要求： 提供两人的身份信息，新办企业信息就能开始核名了，…

注册公司后，税务登记都需要填写所得税申报方式是查账征收还是核定征收，很多企业为了减轻企业所得税的压力，选择申请核定征收。但真正低税率的核定征收一般只存在于各种出台税收优惠政策的经济开发区中，企业如果想享受核定征收，必须先申请入驻园区。 以花生财税园区为例，当地响应招商引资，出台了一系列针对企业的税收优惠政策： 1、成立个人独资企业/个体工商户，享受核定征收 如果企业综合税负在30%以上，可以考虑调整企业业务模式，例如现代服务业，人力资源成本占比较高，基本没有进项税额抵扣，公司支出费用合格票据少，…

随着国家税收优惠政策的推行，越来越多的企业老板和财会从业人员知道了个人独资企业。按照国家政策规定，个人独资企业不用缴纳企业所得税，而且如果企业能申请个人独资企业核定征收，不仅仅可以不用缴纳企业所得税，更能节约大部分的个人所得税税额。今天小编就带大家来一起来了解一个个人独资企业为什么这么受老板们的欢迎。 那么，如何才能享受个人独资企业核定征收呢？ 目前，个人独资企业核定征收是以总部经济税收优惠政策的形式制定实施的，一般只有特定的园区才有。这类园区大多不要求企业以实地办公的形式入驻，只要把一些税收 …

企业增值税的计税方法包括一般计税方法、简易计税方法、扣缴计税方法，一般情况下，一般纳税人适用一般计税方法计算增值税额，小规模纳税人适用简易计税方法，一般纳税人部分特定项目可以选择简易计税方法来计算征收增值税。 1、一般计税方法的计算公式如下： 当期应纳增值税额=当期销项税额-当期进项税额 销项税额=销售额×税率 进项税额，是指纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额。 2、简易计税方法的计算公式如下： 当期应纳增值税额=当期销售额× 征收率 3、扣缴计税方法的计算公式如…

随着社会经济的发展、法律制度的健全，现代企业也开始逐步实施及完善税务筹划工作。目前企业所处的社会经济环境也为企业进行税务筹划提供了可能。纳税作为现代企业财务管理的重要经济环境要素和现代企业财务决策的变量，对完善企业财务管理制度、实现企业财务管理目标致关重要。因此，现从纳税对企业价值的影响出发，谈谈如何实施企业财务管理环节———企业税务筹划。 1、利用折旧方法开展税务筹划 折旧是为了弥补固定资产的损耗而转移到成本或期间费用中计提的那一部分价值，折旧的计提直接关系到企业当期成本、费用的大小，利润的高…

一提到税务筹划，现在的老板们应该都比较熟悉了。其实税务筹划最开始是从上海开始的，而且在我国做税务筹划的时间也不够长，还是最近几年了解得比较多。因为近段时间做税务筹划的公司平台越来越多，通过网络、电话、上门拜访等方式，让更多的企业了解到什么是税务筹划，也让税务筹划更有可信度了。 但是，毕竟还是有很多的老板不太明白，纳税都是给国家的，还可以节税避税？这不是违法的么？触犯了国家法律岂不是让企业陷入税务风险？这个方法到底靠不靠谱哦？可以节税么？这一系列的问题都是企业要考虑的，因此做税务筹划的推进还是比较…

记账报税是每个企业都需要做的事情，对于多数企业来说这是个沉重的负担，所以为了减轻税务，很多企业都会选择代理记账或者委托财务公司做税务筹划，以此来达到减税的目的。那企业做税收筹划需注意的事项有哪些？下面跟花生财税小编一起来看看吧！ 税收筹划，是指通过对纳税业务进行事先策划，制定一整套的纳税操作方案，从而达到节税的目的。企业通过合理的税收筹划，在企业生产经营、利润分配等环节中尽可能地减轻税负或延缓纳税，以实现企业价值的最大化。一般来说大多数的税务筹划方案会与有关部门制定的税收政策相冲突，同时我国的税…